商业法院登记处新增登记要求，最后登记截止日为4月1日。如您的企业还未做该项申报，可能会受到制裁。该规定是2016-2017年在欧盟反洗钱、反舞弊联合框架下出台的新法令。
哪些企业必须进行该登记？
- 商业公司：简化股份有限责任公司 （SAS），有限责任公司（SARL），单股简化股份公司（SASU），一人企业（EURL），股份有限公司（SA）等；
- 房地产公司（SCI）；
- 经济利益集团（GIE）；
- 在在商业法院书记处（RCS）注册的协会；
- 投资组织；
主要受益人登记的定义
《货币金融法》第L.561-2-2条规定对受益人作了如下定义：
“受益人是指一个或多个自然人：（1）直接或间接最终控制客户的人 ; （2）操作或活动实施的收益人。 国务院针对其定义出了明文，详细界定了受益人及鉴别受益人的程序。”
具体而言，这是指任何直接或间接拥有公司25％以上的资本或投票权的自然人；或者即使没有该权利，但对公司投资计划和公司内的管理或管理机构实施控制的人。
登记的必须程序及要求
自2017年8月2日起，新创建的公司必须向商业法庭书记处（RCS）提交该申报文件。 该文件应与创建公司的其他文件同时递交，或最迟在公司创建后的15天内提交。 已经在RCS注册的公司必须在2018年4月1日之前补交资料、完成该申报。
申报必须包括的信息
该申报文件应首先可以识别企业，因此应包括以下内容：
- 公司的名称；
- 法律形式：有限责任公司（SARL），简化股份有限责任公司 （SAS），单股简化股份公司（SASU），个人企业（EURL），股份有限公司（SA），房地产公司（SCI）……；
- 总部地址；
- 营业执照号和所属登记处；
接下来是有关受益人的信息：
- 姓氏，曾用名，化名，名字；
- 出生日期和地点；
- 国籍；
- 个人地址；
- 控制公司的形式：直接或间接拥有超过25％的资本；直接或间接拥有25％以上的投票权；以其他方式行使对行政、管理机构或股东大会的控制权；
- 成为受益人的起始日。
惩罚措施
根据第L.561-46条和第R.561-56条及《法国货币金融法》规定，未向商业法院登记处提交与受益人有关的申报，或在申报信息不完整或不正确的，无论是否出于自愿，均可处以6个月监禁和7500欧元罚款。 此外，根据《刑法》L.131-27条规定，自然人也可能被禁止执行其管理行为。
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